了解發(fā)票法規(guī) 

1. 輸入客戶編號

2.表格已經(jīng)設(shè)置好函數(shù)公式自動會跳出客戶名稱

3. 根據(jù)業(yè)務(wù)審批單記入批條簡要內(nèi)容及批條優(yōu)惠金額

4.點(diǎn)擊已扣除金額超級鏈接，進(jìn)入以下表格填寫

依次填入發(fā)貨日期，開票日期，發(fā)票號碼，優(yōu)惠琴型號以及原價和現(xiàn)價

折扣金額必須與批條優(yōu)惠金額一致。

發(fā)票樣式

專用發(fā)票

普通發(fā)票

常用開票試用稅率
1.產(chǎn)品購銷及一般維修費(fèi)、貨損賠償費(fèi)等，適用稅率為17%。
2.出售固定資產(chǎn)
08年之前購進(jìn)，因?yàn)樵鲋刀惒辉试S抵扣原則，所以適用稅率為3%。
08年之后購進(jìn)，因?yàn)樵鲋刀愒试S抵扣原則，所以適用稅率仍為17%。
注意點(diǎn)：
1.對方客戶必須有一般納稅人資質(zhì)才能開具增值稅專用發(fā)票，其他一律開普票。
2.運(yùn)輸賠償費(fèi)等 未列在“營改增”范圍內(nèi)的一律開普票。

2、開具發(fā)票

1.點(diǎn)擊價格即為含稅價。
2.依次填入購買方信息，貨物名稱，規(guī)格型號，含稅單價，備注內(nèi)容。
3.打開打印機(jī)，確認(rèn)發(fā)票號碼一致，往打印機(jī)上塞上發(fā)票，點(diǎn)擊打印。
4.在發(fā)票上蓋好發(fā)票章，記賬聯(lián)與送貨單、發(fā)貨單附在一起，送達(dá)銷售會計(jì)及時做賬。發(fā)票聯(lián)送達(dá)銷售部，及時寄給客戶。

開具帶銷貨清單的發(fā)票

當(dāng)月發(fā)票作廢

當(dāng)月開具且未抄稅的發(fā)票可以進(jìn)行作廢處理

開具紅字發(fā)票

2.上傳信息表：依次打開菜單“發(fā)票管理”→“紅字發(fā)票信息表”→對應(yīng)發(fā)票種類的查詢導(dǎo)出

3.開具紅字發(fā)票：待上傳的紅字發(fā)票信息表審核通過后，可直接進(jìn)入發(fā)票填開界面進(jìn)行紅字發(fā)票的填開

1.依次輸入發(fā)票代碼，發(fā)票號碼后，下一步確認(rèn)即可。
2.打印負(fù)數(shù)發(fā)票。
3.及時做賬。

3、審核發(fā)票

1.審查送貨單抬頭與發(fā)票抬頭一致
2.審查貨物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量和金額
3.審核好發(fā)票，蓋好發(fā)票章，然后把發(fā)票聯(lián)送達(dá)銷售部門，由銷售部寄給客戶。并且把記賬聯(lián)送達(dá)銷售會計(jì)及時在K3財(cái)務(wù)ERP軟件上做賬。

月末開票系統(tǒng)與做賬系統(tǒng)核對

1.進(jìn)入報稅處理界面

2.點(diǎn)擊月度統(tǒng)計(jì)

依次合計(jì)普通發(fā)票和專用發(fā)票實(shí)際銷售金額和實(shí)際銷項(xiàng)稅額。

月末開票系統(tǒng)與做賬系統(tǒng)核對

1.選擇過濾條件包括會計(jì)期間，科目代碼，幣別以及包括未過賬憑證。
2.點(diǎn)擊負(fù)債類科目->應(yīng)交稅費(fèi)->應(yīng)交增值稅->銷項(xiàng)稅額

與之前打印的金稅設(shè)備資料統(tǒng)計(jì)核對銷項(xiàng)稅額必須一致。

月末開票系統(tǒng)與做賬系統(tǒng)核對

1.依次選擇會計(jì)科目主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入。
2.匯總收入金額與開票系統(tǒng)打印的銷售收入核對，必須一致。

抄報稅處理
遠(yuǎn)程抄報：依次單擊：“報稅處理”

“遠(yuǎn)程清卡”→“確定”（清卡成功后需退出并重啟開票軟件）。

注意：遠(yuǎn)程清卡建議在遠(yuǎn)程報稅成功后5分鐘以上再進(jìn)行操作。
目前就2015.7月以后無需進(jìn)行抄報稅處理了，月初自動進(jìn)行抄報稅處理，然后可以開票了。

來源：巨靈鳥 歡迎分享本文